Как работает лизинг и зачем он нужен вашему бизнесу

Лизинговые операции банка

Лизинг – представляет собой такой вид инвестиционной деятельности, который подразумевает приобретение имущества и дальнейшую его передачу его физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, на основании договора лизинга.

Лизинговая сделка является трехсторонней, в ней принимают участие клиент, поставщик или продавец основных средств, коммерческий банк (выступающий в роли лизингодателя).

Во время осуществления лизинговой сделки необходимо заключить два договора:

  1. Договор о купле-продаже приобретенного оборудования (других основных средств), заключающийся между лизингодателем и поставщиком (продавцом);
  2. Договор лизинговой сделки, заключающийся между лизингополучателем и коммерческим банком – лизингодателем. Договор содержит в себе информацию о передаче лизингового имущество во временное пользование.

Участники лизинговой сделки:

Рисунок 1. Участники лизинговых отношений. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Поставщик или продавец объекта лизинга это физическое или юридическое лицо, осуществляющее продажу лизингового имущества, в соответствии с заключенным между сторонами договором купли-продажи с коммерческим банком (лизингодателем), в оговоренный договором срок и на определенных условиях.

Коммерческий банк, выступающий в роли лизингодателя. Банк, за счет собственного капитала приобретает у поставщика (продавца) по договору купли – продаже основные средства, которые в дальнейшем будут использоваться в качестве объекта лизинга, а затем предоставляет это имущество лизингополучателю, на условиях определенной платы за аренду имущества, на определенный договором лизинга срок, во временное пользование и без возможности перехода права собственности на это имущество лизингополучателю.

Лизингополучатель – это физическое или юридическое лицо, которое обязано принять объект лизинга (имущество коммерческого банка) за определенную плату, на установленный договором лизинга срок использования основных средств, на определенных тем же договором условиях, во временное пользование, без права возможности права собственности на это имущество.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Роль лизинговых операций банка

Лизинговые операции коммерческих банков нашли широкое применение только потому, что именно лизинг приносит выгоды для каждого участника сделки в отдельности.

Каждая сделка по лизингу сопровождается рядом выполняемых действия. К таким действиям можно отнести: регистрацию основных средств (объекта лизинговой сделки), процесс страхования сделки, получение экспортных лицензий, юридически правильное оформление финансовых документов, сопровождающих сделку, предоставление налоговых, валютных и финансовых льгот.

В качестве льгот могут быть выделены государственные субсидии из фондов финансирования экспорта. Сопутствующие услуги коммерческого банка могут также распространяться на транспортно-экспедиторское обслуживание, установку оборудования, запуск объекта, достижение необходимого уровня проектной мощности, осуществление текущего и обязательного видов ремонта, подготовку необходимых кадров для качественной эксплуатации нового оборудования и другие виды услуг.

Что касается налоговых льгот, то суть их заключается в том, что налоговый режим страны коммерческого банка (лизингодателя) может предоставлять право на ускоренное амортизационное списание имущества, которое было оформлено в лизинг. Налоговые льготы проистекают также из того факта, что налогообложение права собственности и права владения различно.

Преимущества лизинговых операций банка

Рисунок 2. Преимущества лизинга. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Финансовые преимущества лизинга. Такого рода преимущества заключаются в том, что одновременно осуществляется решение вопрос о приобретении основных средств и вопрос, касающийся финансирования лизинговой операции.

Помимо этого, для предпринимателя имеется благоприятное соотношение между частями капитала:

Именно лизинговые сделки дают возможность в скором времени реагировать на изменения, происходящие на рынке услуг и товаров, это увеличивает эффективность использования производственного капитала, поскольку те средства, которые подлежат инвестированию в сделку, относятся к областям, приносящим наибольшие доходы.

Кроме того, платежи по лизингу ни в коей мере не зависят от индекса цен, следовательно они не подлежат изменению, а отличие от цен аренды. Стороны лизинговой сделки, согласно заключенному соглашению, должны согласовать объем выплат по лизинговым платежам, порядок таких выплат и процедуру их осуществления, а наличие льгот позволяет коммерческому банку — лизингодателю учесть финансовые интересы лизингополучателя.

Инвестиционные преимущества. Преимущество заключается в том, что любому предприятию легче всего оформить получение какого-либо основного средства в лизинг, нежели получить кредит на его приобретение.

Объект лизинговой сделки выступает одновременно и залогом по лизингу, то он не требует значительной доли собственных средств, в отличие от предоставляемого коммерческими банками кредитами.

Организационно – эксплуатационные преимущества. Такое преимущество подразумевает собой эксплуатацию вместе с освобождением от едино разового платежа полной стоимости основных средств (объекта лизинга). Эксплуатация имущества, полученного посредством лизинга, приносит временному владельцу прибыль, которая будет необходима для последующей оплаты лизинговых платежей. Остаток от прибыли от имущества и уплаты платежей остается у лизингополучателя.

Также происходит уменьшение потерь, которые связаны со старением имущества.

Сервисные преимущества. Такие преимущества подразумевают следующее: у лизингополучателя есть возможность воспользоваться услугами, которые сопутствуют получение во временное пользование объекта лизинга. К таким услугам относят: операции по страхованию имущества, транспортировка, установка имущества, а также дальнейшее гарантийное обслуживание, подготовка объекта к запуску, профилактика, постоянный осмотр оборудования.

Читать еще: Риски лизинговых компаний

Учетно-бухгалтерские преимущества. Подразумевают собой рассмотрение расходов по лизинговой сделке, как текущие затраты. При этом, платежи по лизинговым операциям должны быть отнесены к на издержки производства пользователя объектом лизинга, именно это и снижает налогооблагаемую прибыль. ,Объект лизинга должен учитываться на балансе коммерческого банка и не отражаться на балансе лизингополучателя.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Лизинговые операции коммерческих банков

экономические науки

  • Кожин Владимир Александрович , докттор наук, профессор, профессор
  • Нижегородский государственный архитектурно-строительный университет
  • Курзина Елена Владимировна , магистр
  • Нижегородский институт менеджмента и бизнеса
  • ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
  • ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ
  • КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ
  • ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ
  • ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПОРТФЕЛЯ

Похожие материалы

Лизинг – это одна из форм среднесрочного финансирования, позволяющая предприятию располагать средствами производства, в которых оно нуждается, не покупая их и не становясь их собственником, либо приобретая имущество в собственность по окончании действия лизингового соглашения по остаточной стоимости или за определенную плату.

Основными нормативными документами, регулирующими операции по лизингу, являются: Гражданский кодекс РФ (часть вторая) [1] и Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)» № 164 от 29.10.98г. [2].Согласно Гражданскому кодексу РФ, по договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование.

Читать статью  АС Московского округа отнес лизинг к кредитным отношениям

Актуальность лизинговых операций коммерческих банков определяется тем фактором, что лизинг является перспективным направлением развития банковского бизнеса, допускает различные варианты участия коммерческих банков в финансировании и кредитовании реальных инвестиций посредством организации лизинговых сделок; предоставляет новые возможности для получения экономической выгоды от участия в этих сделках. Наконец, лизинг способствует инновационному развитию экономики России.

Экономическая целесообразность лизинга для предприятия состоит в следующем:

  1. Приобретение основных средств по договору лизинга позволяет снизить налоговую нагрузку предприятия. В частности, платежи по лизинговым договорам уменьшают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль за счёт того, что они относятся не на финансовые результаты, а являются затратами.
  2. Лизинг допускает ускоренную амортизацию (с коэффициентом 3) (Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 2. Статья 259.3. Применение повышающих (понижающих) коэффициентов к норме амортизации)
  3. У балансодержателя снижаются базы для расчёта налога на имущество и для расчёта налога на прибыль.
  4. Планирование потоков НДС при лизинге требует тщательного подхода в соответствии с действующими нормативными документами и иногда может обеспечить дополнительные экономические выгоды. Так как лизинговые платежи включают в себя НДС, то в дальнейшем компания может зачесть его из бюджета (ст. 171, 172 НК). Так как при лизинге в базу для расчета этого налога входят стоимость имущества и услуги лизингодателя.
  5. Важным преимуществом лизинга для поставщиков оборудования являются не 100% предоплаты, а первоначально только за часть стоимости оборудования. Что позволяет расширить клиентскую базу по лизингу и способствует завоеванию большей доли на рынке основных средств.

Перечисленные выше обстоятельства обусловили объективное развитие лизинга в России и выбор темы для исследования.

Лизинговая отрасль России в 2013 году продолжала свое развитие. По данным годового отчёта ОАО «ВЭБ-лизинг» за 2013 г. [7] рост лизингового портфеля российских лизинговых компаний составил 14,6% (с 2530 до 2900 млрд. руб.). Это произошло на фоне незначительного снижения доли лизинга в ВВП – 0,2% (с 66755 до 62599 млрд. руб.), показанные в таблице. 1.

Таблица 1. Показатели развития лизингового рынка России

Лизинговые операции коммерческих банков

lizing

Лизинг – это комплекс возникающих имущественных отношений, а именно – передача имущества во временное пользование на основе его приобретения и последующей сдачи в долгосрочную аренду. Это своеобразная альтернатива банковскому кредитованию.
Отличие в том, что банковская ссуда носит денежный характер, а лизинг – товарный либо смешанный.

29.10.98 г. принят Закон о лизинге, согласно которому лизинг – это инвестиционная деятельность, связанная с приобретением имущества и предоставлением его на основе договора лизинга.

Классическому лизингу свойственен трехсторонний характер взаимоотношений. Первой стороной является собственник имущества (лизингодатель), второй – пользователь имущества(лизингополучатель) и третьей – продавец имущества (рисунок8).

Компания, желающая арендовать оборудование с использовани-ем финансовых средств лизинговой компании, выбирает продавца необходимого оборудования(1). Заключается договор об аренде с лизинговой компанией(2). Лизинговая компания договаривается с по-ставщиком о покупке оборудования(3) с поставкой его арендатору (4). Стоимость товара выплачивается поставщику, и лизинговая компания становится владельцем оборудования(5). Арендатор вносит арендные платежи на протяжении всего периода использования оборудования(6).

Рисунок8 – Схема организации лизинговых отношений

Все стороны, участвующие в операции, получают выгоды. Про-давец продает товар и получает его стоимость. Арендатор получает возможность эксплуатировать оборудование, не затрачивая крупных сумм на инвестирование и не замораживая капитал на длительные сроки.

Читать еще: Лизинговые операции кредитных организаций

Коммерческие банки участвуют в лизинговой сделке непосредственно в роли лизинговой фирмы, гаранта лизингополучателя, либо контролируют лизинговую фирму, предоставляя ей кредиты.

Интересы лизингодателя-банка состоят в следующем:

  • получение чистого дохода в виде части лизинговой маржи и рисковой премии;
  • снижение риска неплатежей лизингополучателя за счет гарантий и возможности изъятия объекта лизинга из эксплуатации;
  • повышение степени защиты лизинговой операции за счет юридического владения предметом лизинга;
  • расширение рынков сбыта объектов лизинга;
  • повышение своей конкурентоспособности и диверсификации своего кредитно-инвестиционного портфеля;
  • расширение сферы предоставляемых услуг за счет выполнения наиболее сложных лизинговых операций;
  • повышение оборачиваемости кредитно-инвестиционного портфеля и, как следствие, увеличение объема прибыли и размера дохода;
  • ликвидность деятельности в течение лизингового периода и по его окончании, возможность демонтажа оборудования и его продажи по приемлемой цене;
  • генерирование дополнительных денежных потоков в банке, вызванное повышением эффективности деятельности лизингополучателя за счет внедрения технологически прогрессивного оборудования и совершенствования технологии производства.

Интересы гаранта могут заключаться в следующем:

  • получение агентского вознаграждения при выдаче гарантий или поручительства;
  • повышение степени защиты гарантий по лизинговой операции, т.к. получение имущества в лизинг обеспечивается(гарантируется) самим предметом лизинга;
  • минимизация принятия рисков при выдаче гарантий или поручительства.

Различают следующие виды лизинга.

По типу имущества:

  • лизинг движимого имущества;
  • лизинг недвижимого имущества.

По объему обслуживания:

  • чистый лизинг– все обслуживание предмета аренды берет на себя лизингополучатель;
  • лизинг с полным набором услуг – полное обслуживание объекта сделки берет на себя лизингодатель;
  • лизинг с частичным набором услуг – на лизингодателя возлагаются лишь отдельные функции по обслуживанию объекта сделки.

Услуги по лизингу могут быть:

  • технические(монтаж, наладка, обслуживание, текущий ремонт);
  • консультационные(по вопросам налогообложения, оформления сделки и др.).

В зависимости от сектора рынка:

  • внутренний лизинг;
  • международный лизинг(экспортный, импортный).

Оперативный лизинг– арендные отношения, при которых рас-ходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемых в аренду предметов, не покрываются арендными платежами в течение одного лизингового договора. Договор заключается, как правило, на 2-5 лет, что значительно меньше сроков физического износа оборудования, и может быть расторгнут лизингополучателем в любое время. Ставки лизинговых платежей обычно выше, чем при финансо-вом лизинге. Риск порчи и утери объекта лежит в основном на лизингодателе. Объектом сделки являются наиболее популярные виды ма-шин и оборудования.

По окончании срока действия договора лизингополучатель может:

  • продлить срок договора на более выгодных условиях,
  • вернуть оборудование лизингодателю,
  • купить оборудование у лизингодателя при наличии соглаше-ния на покупку по справедливой рыночной цене.

Финансовый лизинг – соглашение, предусматривающее в течение периода своего действия выплату лизинговых платежей, по-крывающих полную стоимость амортизации оборудования или боль-шую ее часть, дополнительные издержки и прибыль лизингодателя.

Договор невозможно расторгнуть в течение основного срока аренды.

Период соглашения более продолжительный. Объекты сделок отличаются высокой стоимостью. По окончании срока действия договора лизингополучатель может:

  • заключить новый договор на меньший срок и по льготной ставке,
  • вернуть оборудование лизингодателю,
  • купить оборудование у лизингодателя по остаточной стоимости(1-10 % первоначальной стоимости).
Читать статью  Лизинговые операции коммерческого банка

К основным элементам структуры лизинговой маржи лизинго-дателя относятся:

  • амортизация имущества;
  • сумма, выплачиваемая лизингодателю за финансовые ресурсы, используемые им для приобретения имущества по договору лизинга;
  • комиссионное вознаграждение лизингодателю – лизинговая маржа, которая включает собственные расходы лизингодателя и получаемую прибыль;
  • сумма, выплачиваемая за страхование лизингового имущества, если оно застраховано лизингодателем;
  • рисковая премия лизингодателя, размер которой зависит от уровня различных видов рисков, с которыми может столкнуться лизингодатель в ходе реализации лизинговой операции;
  • сумма налогов, выплачиваемых лизингодателем за сдаваемое в лизинг имущество;
  • иные затраты лизингодателя, предусмотренные договором лизинга.

Как получить банковский лизинг и виды лизинга с участием банков

Банковский лизинг

Преимущества лизинга от банков – низкие процентные ставки, акционные предложения, онлайн-оформление.

Современные предприятия практически всегда находятся в поиске финансирования. Нехватка собственных оборотных средств как минимум приводит к упущенной выгоде. В числе более тяжелых последствий – невозможность исполнения профильных заказов и низкий уровень платежной дисциплины по обязательствам.

Одним из способов решения подобных вопросов являются лизинговые операции коммерческих банков. При таком формате взаимодействия компания избавляется от необходимости привлечения больших финансовых ресурсов на модернизацию производственных мощностей. Во многом лизинг напоминает традиционное кредитование. Но именно юридическая схема процесса и товарный характер взаимоотношений определяют лизинг как отдельный продукт на рынке финансовых услуг.

2020 01 20 095632

Эксклюзивные лизинговые предложения для бизнеса

Европлан предлагает оформить автомобили любого класса в лизинг по самым выгодным ставкам в России. Оцените выгоду лично!

Посмотреть доступные авто

Лизинг с участием банка

Согласно определению, в операции лизинга участвуют три стороны, каждая из которых получает определенную выгоду:

  • Продавец оборудования. Увеличивает продажи за счет потенциальных клиентов, не имеющих в наличии необходимых финансовых ресурсов. Сделка для продавца обычно носит разовый характер, расчет за технику осуществляется в краткосрочном периоде банком.
  • Лизингодатель – финансовая компания либо кредитное учреждение. Такие организации по сути расширяют сферы кредитования на выгодных для себя условиях. Все расчеты при проведении лизинговых операций осуществляются самими профильными компаниями с учетом конъюнктуры рынка и установленных методик.
  • Предприятие-лизингополучатель. Получает возможность выбирать поставщика оборудования. Бюджет потребителя при этом не нагружается, за счет распределения задолженности в пределах срока погашения (помесячно). Также упреждаются дополнительные расходы, связанные с налоговой нагрузкой на имущество. До конца периода лизинга техника считается собственностью лизингодателя.

Читать еще: Сходство лизинга и факторинга

lizingovye operacii kommercheskih bankov

Выгоды, получаемые всеми сторонами процесса, очевидны. Банки, принимая в управление новые виды имущества, получают возможность существенно расширять интересы. Они заключаются в следующем:

  • лизинг, как банковская услуга, дает чистый доход, форсируемый за счет рисковых премий и маржинальности;
  • потенциальная возможность неуплаты плановых платежей покрывается возможностью изъятия объекта договора с возможностью оперативной реализации для покрытия убытков;
  • безусловное расширение сферы услуг кредитования, при котором происходи наращивание кредитного портфеля;
  • генерация новых оборотных средств на фоне практических результатов.

Основным отличием лизинга от других видов аренды оборудования – рентинга и хайринга, является увеличенный срок эксплуатации наемной техники. Этот период может составлять от 3 до 20 лет. Получить более расширенное представление помогут виды банковского лизинга, каждый из которых удобен клиентам по тем или иным условиям.

Лизинг в банковской системе

Классификация этого вида услуг является достаточно обширной. Что касается лизинга от банков, то в России арендаторы пока не могут воспользоваться всем арсеналом продукта. Достаточной практикой обладают именно профильные компании, которые активно перенимают передовой опыт европейских партнеров.

Лизинг в банковской системе по классификации близок к тарификации. По типу имущества проводится в отношении движимой или недвижимой собственности. Лизинг как услуга может дополняться консультационным или юридическим сопровождением, подключением, наладкой, монтажом на месте эксплуатации. По сектору рынка принято различать лизинг внутренний или международный. Во втором случае речь идет о предоставлении оборудования на условиях экспорта или импорта.

Каждый из клиентов, рассматривая лизинг как оптимальный вариант финансирования, рассчитывает на комфортные условия сотрудничества. Чаще всего банк представляет пакет услуг, состав которого определяется возможностями кредитного учреждения в рамках принятых тарифов:

  • Лизинг чистый. Самый простой по обслуживанию. На таком тарифе все вопросы по содержанию имущества полностью решаются сотрудниками банка.
  • Лизинг с выборочным набором услуг. Банк принимает на себя часть вопросов, связанных с сопровождением предмета лизинга.
  • Полный лизинг. В этом случае клиент финансовой компании фактически платит деньги и эксплуатирует оборудование. Все остальное делает банк.

Выбор конкретного тарифа зависит, прежде всего от финансовых возможностей компании.

Как получить лизинг в банке

Стать соискателем на получение финансирования может любая компания, испытывающая схожие с лизингом потребности. Полный набор критериев в отношении предприятий определяется специальными подразделениями на основе принятых корпоративных норм и устоявшейся, в том числе судебной, практики. По общему для всех учреждений правилу, для приобретения машин и оборудования в лизинг, необходимо направить заявку. Чаще всего коммерческие предприятия направляют обращения в несколько банков, занятых профильными услугами.

Кредитные учреждения при рассмотрении соискателя ориентируются на платежеспособность потенциального клиента. Для этого компетентные подразделения изучают финансовую отчетность компаний, выбранных поставщиков и образцы техники. Обычно в течение нескольких дней принимается предварительное решение. Если заключение положительное, компания заявитель получает коммерческое предложение (несколько).

Следующим этапом взаимодействия является детальное изучение финансового состояния компании, ее учредителей, деловой репутации. Заявители рассматриваются, прежде всего, как потенциальные плательщики, поэтому соискатели не должны иметь отрицательной кредитной истории.

Обзор банков, осуществляющих лизинг

Задумываясь над тем, в каком банке взять средства на покупку новых мощностей, соискателям следует понимать, что большая часть таких ресурсодержателей являются представителями финансовых групп. Выделяя лизингодателей в отдельные организации, банки оптимизируют свои бюджеты. Крупнейшим сегментом российского рынка является железнодорожная техника. Следующими идут грузовой транспорт, строительная и дорожная техника. Не менее десяти процентов рынка занято потребностью компаний, которым необходимы средства производства, передвижения, автоматизированного обслуживания (вендинги).

В числе крупных учреждений, занятых в области финансового и оперативного лизинга, следующие:

  1. ВЭБ-Лизинг – лидер рынка с оборотами порядка 60 триллионов рублей в год. Входит в состав финансовой группы Внешэкономбанка.
  2. Сбербанк Лизинг с ежегодным оборотом до 40 триллионов рублей.
  3. ВТБ-Лизинг – входит в группу компаний ВТБ. Размер уставного капитала более 14 млрд рублей.
  4. Альфа-Лизинг – очередной представитель группы компаний. Выручка, поступающая со счетов лизингополучателей, достигает в год 5 триллионов рублей.

lizingovaya operaciya banka yavlyaetsya

С выходом лизинга на российский рынок, появились новые катализаторы роста поставщиков и потребителей технической продукции. Как финансовая операция, этот вид взаимодействия превосходит классический кредит по ряду показателей, предопределяя выгодные условия для всех участников.

Читать статью  Автомобили «Тойота» в лизинг. Выгодные условия от «Айыл Банка»

Как работает лизинг и зачем он нужен вашему бизнесу

Если вам необходима новая техника или оборудование, но нет желания брать классический банковский кредит, то всегда можно воспользоваться такой услугой как лизинг. Сегодня мы обсудим, что это такое, какое имущество можно взять в лизинг, его преимущества и недостатки.

Как работает лизинг и зачем он нужен вашему бизнесу

Что такое лизинг?

Лизинг, пожалуй, самая популярная финансовая услуга, при которой дорогостоящее имущество передается организации или предпринимателю в долгосрочную аренду с правом последующего выкупа.

Это же и является основным отличием лизинга от классического банковского кредита. Когда мы берем кредит, то мы занимаем именно деньги, а в данном случае речь идет об оборудовании или ином имуществе.

Для того, чтобы лизинговая сделка состоялась, необходимы следующие участники:

  • лизингополучатель — юридическое или физическое лицо, которому необходим предмет лизинга;
  • лизингодатель — компания, физлицо или даже банк, которые приобретают имущество, необходимое лизингополучателю для последующей передачи его в аренду;
  • поставщик имущества — тот, у кого есть имущество, требуемое лизингополучателю;
  • страховая компания. Необходима для того, чтобы застраховать все возможные риски, которые могут возникнуть в процессе эксплуатации имущества.

Страхование не является обязательным элементом сделки лизинга, но как правило лизингодатель инициирует необходимость страхования, чтобы обезопасить сделку.

Отправить заявку на расчет страхового полиса по защите имущества, приобретаемого в лизинг, можно в СПАО «Ингосстрах».

Предмет лизинга

Опираясь на букву закона, скажем, что предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество (закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ (ред. от 14.03.2022) «О финансовой аренде (лизинге)»).

Иными словами, предметом лизинга может быть любое имущество, которое можно использовать в бизнес-целях. Наиболее популярным является лизинг автомобилей и специальной техники.

Опираясь на все тот же 164-ФЗ, уточняем — предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения.

Значит, никак нельзя взять в лизинг землю, но можно: недвижимость, оборудование или технику.

Как работает лизинг?

Классическая схема по осуществлению сделки лизинга выглядит следующим образом:

  1. Компания, которой необходимо приобрести какое-либо имущество, обращается к лизингодателю. На первом этапе им необходимо обсудить все возникающие по сделке вопросы, уточнить нюансы, чтобы можно было переходить ко второму пункту сделки — подписанию договоров.
  2. Договор будет не один. Сначала заключается договор между лизингодателем и лизингополучателем, потом с поставщиком необходимого имущества и по договоренности со страховой компанией.
  3. Лизингодатель приобретает необходимое имущество у поставщика и передает его лизингополучателю.
  4. В случае, если лизингополучатель выполнил все условия договора, не имеет задолженности перед лизингодателем, то в срок окончания договора имущество переходит в его собственность. В случае нарушения условий договора, лизингополучатель будет нести ответственность, которая была предусмотрена в договоре.

Таким образом, основное отличие лизинга от банковского кредита в том, что в кредит берутся не средства, а непосредственно имущество, причем у того поставщика, который необходим лизингополучателю. Давайте обратимся к плюсам и минусам лизинга.

Преимущества и недостатки лизинга

Сначала поговорим о хорошем, то есть о плюсах лизинга:

  • продолжительные сроки договора, что позволяет спокойно выполнить все условия;
  • процентная ставка зачастую ниже, чем по кредиту;
  • не обязательно приобретать только новое имущество, можно купить и б/у, главное, чтобы цена соответствовала состоянию имущества;
  • гибкий график платежей, который согласуется лизингодателем и лизингополучателем;
  • для юридических лиц — право на возврат НДС, главное, чтобы предмет лизинга при этом участвовал в деятельности, облагаемой НДС;
  • быстрый срок рассмотрения заявок;
  • при незначительных затратах можно обновить парк оборудования и обеспечить технологическое развитие предприятия.

Теперь о недостатках, которые тоже есть, несмотря на такой внушительный перечень плюсов:

  • лизингополучатель не является собственником имущества, по сути это долгосрочная аренда с правом выкупа, а значит нет возможности распоряжаться им по собственному усмотрению до момента перехода имущества в собственность по окончании договора;
  • лизингодатель является собственником имущества до конца срока действия договора, а значит, если компания-лизингодатель станет банкротом, то лизингополучатель может лишиться имущества, за которое честно вносил платежи;
  • в сумму платежей по лизингу включается НДС, ведь это, по сути, платежи за покупку имущества.

Во время пользования техникой, оборудованием и другим имуществом в процессе лизинга могут возникнуть риски, которые могут навредить такому имуществу (прим.: кража, пожар, наводнение и т. д.), в результате которых имущество будет повреждено или утрачено. При этом подобные риски несет лизингополучатель, ведь он пользуется имуществом. Это еще одна причина для того, чтобы застраховать предмет лизинга.

Сделать это можно в СПАО «Ингосстрах» прямо сейчас, отправив заявку на сайте компании.

Напоследок обсудим тех, для кого выгоден лизинг.

Кому подходит лизинг?

Безусловно, выгоднее всего брать имущество в лизинг юридическим лицам. Давайте посмотрим, почему именно им:

  • Взять лизинг может даже компания, у которой уже есть кредитные обязательства, т. к. это совершенно другой продукт, он также не влияет на кредитную историю.
  • У организации нет средств на приобретение нужного оборудования или техники прямо сейчас, в то же время при ее наличии она может активно развить производство или освоить новый рынок. Например, запустить сервис доставки или увеличить темпы выпуска продукции. Сейчас на российском рынке востребована бумага. Те, кто оперативно предложат оптовым покупателям такую актуальную продукцию, смогут получить хорошую прибыль.
  • Выплаты по лизингу производятся по удобной схеме, размер платежа можно отрегулировать увеличением срока, причем об изменении договора всегда можно договориться. В отличие от кредита, который обычно неохотно пересматривается банком;
  • Можно воспользоваться возможностью уменьшения НДС.
  • По окончании срока договора имущество остается в собственности у лизингополучателя, что невозможно при обычной аренде. Чем-то лизинг напоминает ипотеку — можно снимать жилье и платить каждый месяц, но при этом квартира все равно остается чужой, а можно взять ипотеку и вносить аналогичные платежи, но жить уже в квартире, которая не принадлежит другому человеку.

Выбор между арендой, кредитом и лизингом остается за организацией, все зависит не только от наличия свободных средств, но и инвестиционных, и рыночных амбиций ее владельцев.

Мы рекомендуем внимательно изучать договор лизинга до его подписания, его ключевые условия:

  • точное описание предмета лизинга;
  • срок выплат;
  • размер регулярного платежа;
  • состав платежа (входит ли в него выкупная стоимость, дополнительные затраты, например, страховка);
  • балансовая принадлежность (на чьем балансе будет учитываться имущество), дополнительное обеспечение (гарантии, залог и т. д.).

Компания «Ингосстрах»

Все виды страхования для любой отрасли бизнеса.

ZTg1Y2ViLnBuZw

Хотите узнать больше?

Оставьте заявку в форме ниже, и мы свяжемся с вами:

  • #страхование
  • #Ингосстрах
  • #договор лизинга
  • #лизинговое имущество

Источник https://s-p.su/lizing/lizingovye-operatsii-banka.html

Источник https://www.klerk.ru/blogs/ingos/528338/

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *